UVA-Vorbereitung
Die Umsatzsteuervoranmeldung, kurz UVA, meldest du dem Finanzamt monatlich oder vierteljährlich. Darin steht, wie viel Umsatzsteuer du deinen Kunden verrechnet hast und wie viel Vorsteuer du aus deinen Eingangsrechnungen abziehst. Die Differenz ist deine Zahllast, die du ans Finanzamt zahlst, oder eine Gutschrift.
Die UVA-Vorbereitung rechnet dir die Kennzahlen des Formulars U30 aus deinen Ausgangs- und Eingangsrechnungen vor. Du findest sie im Menü unter Auswertungen > UVA-Vorbereitung. Die fertigen Werte kannst du als Datei für FinanzOnline herunterladen, siehe UVA an FinanzOnline senden, oder selbst in FinanzOnline übertragen. BillPilot meldet nichts automatisch.
Zeitraum und Versteuerungsart wählen
- Wähl oben mit den Pfeilen das Jahr.
- Wähl Monat oder Quartal, je nachdem, wie du die UVA abgibst. Beim Monat wählst du ihn in der Liste, etwa Jänner, beim Quartal klickst du auf Q1 bis Q4.
- Wähl Ist-Versteuerung oder Soll-Versteuerung.
Beim Öffnen ist der letzte abgeschlossene Monat beziehungsweise das letzte abgeschlossene Quartal vorgewählt. Deine Wahl zwischen Monat und Quartal und zwischen Ist und Soll merkt sich BillPilot für das nächste Mal.
Ist oder Soll?
| Ist-Versteuerung | Soll-Versteuerung | |
|---|---|---|
| Umsätze zählen | nach Zahlungseingang | nach Rechnungsdatum |
| Teilzahlungen | nur der bezahlte Anteil | ganze Rechnung |
| Vorsteuer zählt | erst, wenn der Beleg bezahlt ist, nach Zahlungsdatum | nach Rechnungsdatum, auch wenn noch offen |
Wähle, was für dich gilt. Die meisten Kleinbetriebe mit Dienstleistungen versteuern nach Ist. Bist du unsicher, frag deine Steuerberatung.
Was in der Tabelle steht
Die Überschrift zeigt den Zeitraum, etwa „UVA 10/2026“, mit Datum von bis und der Basis. Darunter folgen die Kennzahlen (KZ) mit Bemessungsgrundlage, also dem Nettobetrag, und Steuer:
| Kennzahl | Inhalt |
|---|---|
| 000 | Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlagen deiner eigenen Umsätze |
| 022 | Umsätze zum Normalsteuersatz 20 % |
| 029, 006 | Umsätze zu den ermäßigten Sätzen 10 % und 13 % |
| 124 | Umsätze zum ermäßigten Satz 4,9 %, ab dem Zeitraum 07/2026 |
| 057 | Steuerschuld aus Reverse Charge (Dienstleistungen aus dem Ausland) |
| 070 | Innergemeinschaftliche Erwerbe (Waren aus der EU) |
| 060 | Gesamtbetrag der Vorsteuern aus deinen Eingangsrechnungen |
| 065 | Vorsteuer aus innergemeinschaftlichen Erwerben |
| 066 | Vorsteuer aus Reverse Charge |
| 095 | Zahllast oder Gutschrift |
Die Zeilen 057, 070, 065 und 066 erscheinen nur, wenn im Zeitraum etwas darin steht. Wie diese Werte entstehen, erklärt Rechnungen aus dem Ausland.
Bei jedem Steuersatz steht, wie viele Positionen eingeflossen sind. In Kennzahl 060 steht die Zahl der Belege. Stornorechnungen mindern den Zeitraum, in dem sie ausgestellt wurden.
Wie BillPilot die Steuer berechnet
Die Steuer je Kennzahl berechnet BillPilot so, wie es das Formular macht: aus der Summe der Bemessungsgrundlage mal Steuersatz. Auf deinen Rechnungen wird die Steuer dagegen je Position gerundet. Dadurch können wenige Cent Unterschied entstehen. Ab 5 Cent zeigt BillPilot beim Steuersatz eine Zeile wie „Rundung: Summe der Belege ... , berechnet ...“, damit du den Unterschied nachvollziehen kannst.
Was in die Vorsteuer (060) kommt
In Kennzahl 060 zählt die Umsatzsteuer aus deinen Eingangsrechnungen. Nicht enthalten sind:
- ausländische Umsatzsteuer, weil sie in Österreich nicht als Vorsteuer abziehbar ist,
- Belege, die du als Reverse Charge oder Ware aus der EU eingestuft hast, sie stehen in 066 beziehungsweise 065,
- Belege in Fremdwährung, die noch nicht in Euro umgerechnet sind,
- bei Ist-Versteuerung Belege, die noch nicht bezahlt sind oder kein Zahlungsdatum haben.
Prüflisten
Unter der Tabelle stehen Sonderfälle, die BillPilot nicht still einrechnet. Jede Liste zeigt die Zahl der Fälle und eine kurze Erklärung. Ein Klick auf einen Eintrag öffnet die Rechnung oder den Beleg.
| Liste | Was dahintersteckt |
|---|---|
| Bitte prüfen | Fehlende Zahlungsdaten, Teilzahlungen, Stornos bereits bezahlter Rechnungen und ähnliche Hinweise |
| Ausgangsrechnungen mit 0 % | Nicht in KZ 000 enthalten. Leistungen an Unternehmen im EU-Ausland gehören in die Zusammenfassende Meldung, steuerfreie Umsätze in die passende Kennzahl. |
| Unbekannter Steuersatz | Positionen mit einem Satz, den es in Österreich nicht gibt. Sie sind nicht eingerechnet. |
| Auslandsbezüge, noch nicht eingestuft | Ausländische Lieferanten ohne Umsatzsteuer. Bitte beim Beleg unter Umsatzsteuer einstufen. |
| Ausländische Umsatzsteuer | Nicht als Vorsteuer abziehbar und daher nicht in KZ 060 |
| Belege in Fremdwährung | Noch nicht in Euro umgerechnet |
Gibt es nichts zu beanstanden, steht dort „Keine Auffälligkeiten im Zeitraum.“ Sieh die Listen in jedem Fall durch, bevor du die Werte meldest.
Datei für FinanzOnline
Unter der Tabelle steht der Kasten Datei für FinanzOnline. Ist alles bereit, lädst du dort die UVA als Datei herunter. Fehlt noch etwas, nennt BillPilot die Gründe, zum Beispiel einen noch nicht abgeschlossenen Zeitraum oder eine fehlende Steuernummer. Gibt es Belege in Fremdwährung, findest du im Kasten auch den Knopf In Euro umrechnen. Alles Weitere steht unter UVA an FinanzOnline senden.
CSV-Export
Mit CSV exportieren lädst du die Kennzahlen und die Liste der zugrunde liegenden Ausgangs- und Eingangsbelege als Datei herunter. Das ist praktisch für deine Unterlagen oder für die Steuerberatung.
Kleinunternehmer
Als Kleinunternehmer musst du in der Regel keine UVA abgeben, deshalb ist der Menüpunkt dann ausgeblendet. Ausnahme: Leistungen ausländischer Unternehmen ohne Umsatzsteuer, etwa Werbung bei Google oder Meta. Dafür schuldest du die österreichische Umsatzsteuer, und die UVA-Vorbereitung erscheint wieder. Vorsteuer setzt BillPilot bei Kleinunternehmern nicht an, ein Hinweis erklärt das. Mehr unter Kleinunternehmer.
Keine Steuerberatung
Die UVA-Vorbereitung rechnet mit dem, was in deinen Rechnungen und Belegen steht. Sie ersetzt keine steuerliche Beratung. Prüf die Werte, bevor du sie meldest.